Финансовый аудит (DUE Diligence)

Финансовый аудит (due diligence) в Новосибирске от компании «Финансовое крыло» — это не просто проверка отчётности, а полная диагностика бизнеса перед сделкой или инвестициями. За 15 лет практики мы выявили скрытые налоговые риски на сумму более 3 млрд рублей, предотвратив катастрофические убытки для 500+ клиентов. Due diligence снижает вероятность провала сделки M&A на 70% за счёт анализа 100% первичной документации и налоговых регистров. Работаем строго по ФЗ-307 и МСА, страхуя профессиональную ответственность на 5 млн рублей. Если вы ищете объективный взгляд на компанию перед покупкой или ищете способ обезопасить инвестиции — обязательный аудит лишь верхушка айсберга, мы копаем глубже.

• О услуге
• Кому подходит
• Что входит
• Почему мы
• Стоимость
• Как работаем
• Документы
• Вопросы и ответы

Что такое финансовый аудит (due diligence) и зачем он вашему бизнесу

Финансовый due diligence — это независимая комплексная проверка финансово-хозяйственной деятельности компании, её активов, обязательств и налоговой истории. В отличие от стандартного аудита бухгалтерского учета, который констатирует достоверность отчётности, DUE DILIGENCE нацелен на поиск скрытых угроз: фиктивной дебиторки, незадекларированных доходов, рисков доначислений по НДС и налогу на прибыль.

Главная задача — дать инвестору или покупателю честную картину бизнеса. Мы выявляем искажения в учёте, анализируем договорную базу, проверяем реальность активов. Без такого аудита покупка даже прибыльной на бумаге компании может обернуться миллионными штрафами от ФНС. Профессиональный due diligence в Новосибирске даёт вам рычаг в переговорах: вы можете обоснованно снизить цену на 15-30% или вовсе отказаться от рискованной сделки, сохранив капитал.

Особенность услуги в том, что она требует не только знания МСФО и РСБУ, но и глубокого понимания арбитражной практики, схем налоговой оптимизации и криминалистических методов выявления хищений — по сути, это симбиоз форензик-аудита и финансового анализа.

Кому в первую очередь необходим due diligence

Проверка незаменима, если вы планируете войти в капитал сторонней компании, берёте крупный кредит под залог бизнеса или готовитесь к слиянию. Мы адаптируем программу аудита под специфику клиента:

• Инвестиционные фонды и частные инвесторы. Перед покупкой доли в уставном капитале необходимо проверить реальность активов и отсутствие налоговых обременений.
• Собственники ООО на ОСНО при продаже бизнеса. Позволяет заранее устранить недостатки и повысить стоимость компании на 20-40%.
• Группы компаний с консолидированной отчётностью. Выявляем внутригрупповые обороты, влияющие на реальную маржинальность перед получением внешнего финансирования.
• Кредитные организации и лизинговые компании. Для верификации залоговой массы и подтверждения платёжеспособности заёмщика.
• Компании, привлекающие стратегических партнёров. Партнёр должен видеть прозрачную структуру активов и обязательств, а не «красивую» управленческую отчётность.
• Бизнес с высокими налоговыми вычетами по НДС. Чтобы снять риски камеральных проверок перед сделкой и избежать субсидиарной ответственности.

Если вы только планируете выходить на сделку, начните с налогового аудита — он подсветит основные зоны роста и риска.

Что входит в комплексную проверку due diligence

Программа аудита не ограничивается камеральной сверкой баланса. Мы докапываемся до сути каждого показателя. Базовый состав работ:

• Анализ учредительных и регистрационных документов. Проверяем цепочку смены собственников, наличие корпоративных конфликтов и легитимность внесения изменений в ЕГРЮЛ.
• Верификация дебиторской задолженности. Исключаем «мёртвые души» в активах: анализируем сроки давности, платёжеспособность контрагентов и реальность обязательств. При выявлении проблем подключаем взыскание дебиторской задолженности.
• Экспертиза кредитного портфеля и финансовых вложений. Оцениваем реальную стоимость залогов, условия кредитных договоров и скрытые комиссии банков.
• Диагностика налоговой учётной политики. Моделируем доначисления по НДС и прибыли при проверке ФНС за последние 3 года.
• Проверка основных средств и НМА. Сверяем фактическое наличие с бухгалтерскими регистрами, исключаем воздух в активах.
• Анализ кадрового делопроизводства и трудовых рисков. Ищем незаконные схемы выплат, риски признания самозанятых штатными сотрудниками.
• Стресс-тест финансовой модели. Проверяем, выдержит ли компания потерю ключевого клиента или разрыв цепочки поставок.
• Оценка системы внутреннего контроля (СВК). Ищем дыры, через которые возможны мошеннические действия менеджмента.
• Анализ остатков по складам и незавершённому производству. Инвентаризационные описи сравниваются с аналитикой счетов 10, 20, 41, 43.

По итогам вы получаете не просто формальный отчёт, а полноценную карту рисков, которую можно использовать и в суде, и в переговорах. Для действующего бизнеса также актуален регулярный аудит финансовой отчетности.

Сильные стороны «Финансового крыло»

Компания с центральным офисом в Новосибирске входит в ТОП-20 аудиторских групп Сибири. Мы не делегируем due diligence фрилансерам — работает штатная команда:

• 15 лет опыта в сделках M&A. Сопровождали покупку заводов, IT-стартапов, торговых сетей и строительных холдингов.
• Страхование ответственности на 5 млн рублей. Материальная гарантия отсутствия ошибок в расчётах и выводах.
• Аккредитация при СРО и аттестаты Минфина. Работаем по МСА 200, 240, 315, 500 с применением риск-ориентированного подхода.
• Более 500 реализованных проектов за 3 года. Только в 2024 году мы предотвратили покупку 7 убыточных активов в Новосибирской области.
• Собственный методологический отдел. Проверяет сложные сделки с элементами трансфера цен и трансграничных операций.
• Скорость без потери качества. Экспресс-результат за 5 рабочих дней, комплексный отчёт — за 14 дней.

Если вы параллельно планируете навести порядок в штатном расписании, рекомендуем совместить проверку с кадровым аудитом компании.

Стоимость финансового аудита (due diligence) в Новосибирске

Итоговая цена зависит от специфики бизнеса: оборотов, количества юридических лиц в периметре сделки и глубины налогового периода. Ниже базовые тарифы для ООО с одним юрлицом:

Точная смета фиксируется в договоре после бесплатного аудиторского интервью. На старте рекомендуем пройти экспресс-аудит бухгалтерского учета, чтобы определить масштаб работ без лишних затрат.

Как запустить due diligence за 4 шага

Работаем по регламенту, который исключает утечку данных и затягивание сроков. Процесс включает:

1. Запрос и NDA-соглашение. Вы оставляете заявку или звоните нам. Подписываем соглашение о конфиденциальности и определяем перечень документов.
2. Предпроектный анализ. Выезжаем в офис компании в Новосибирске на Kick-off встречу для интервью с ключевыми менеджерами и финансовым директором.
3. Документарная и полевая проверка. Сверяем данные бухгалтерских регистров с фактом: ОС, товарные остатки, первичные контракты.
4. Финальный отчёт и презентация. Вы получаете структурированный документ с разделением рисков на красные, жёлтые и зелёные зоны.

В ходе проверки часто выявляется необходимость актуализации учредительных документов — наши юристы оперативно проведут внесение изменений в ЕГРЮЛ без отрыва руководства от сделки.

Какие документы вы получите по итогам

Пакет отчётных материалов с доказательной базой, готовой для суда или переговоров с контрагентами. По завершении due diligence мы передаём:

• Отчёт о проведении due diligence с перечнем выявленных расхождений между учётом и фактом.
• Матрицу налоговых рисков за 3 года с потенциальной суммой доначислений по каждому эпизоду.
• Акты инвентаризации имущества и обязательств.
• Заключение о реальной стоимости чистых активов, скорректированной на обесценение.
• Правовая справка по статусу активов и отсутствию обременений.

При необходимости интегрируем отчёт с заключением правового аудита учредительных документов для полной картины безопасности сделки.

Частые вопросы о due diligence

1. Сколько стоит финансовый аудит при покупке бизнеса с выручкой 100 млн рублей в год?
Стоимость стандартного тарифа для такой компании составит около 180 000 — 220 000 рублей. В объём войдёт проверка налоговой отчётности, сверка 10-15 ключевых контрагентов и анализ движения денежных средств. Срок исполнения — до двух недель.

2. Чем due diligence отличается от обязательной аудиторской проверки?
Обязательный аудит подтверждает, что отчётность составлена по правилам РСБУ. Due diligence задаёт вопрос «сколько это реально стоит?». Мы проверяем, не «нарисована» ли выручка, реальны ли активы, и нет ли риска банкротства через 3 месяца после покупки.

3. Обязательно ли участие продавца в процессе проверки?
Мы можем работать в режиме «чёрной комнаты» с анонимизированными данными, не раскрывая имя потенциального покупателя. Однако полноценный доступ к первичке и инвентаризации возможен только при согласии менеджмента компании-цели.

4. Гарантируете ли вы возврат средств, если пропустите риск?
Да, наша профессиональная ответственность застрахована на 5 млн рублей. В договоре фиксируются критерии существенности искажений. Если пропущенный риск приводит к прямым убыткам в рамках договора — страховка покрывает ущерб. Рекомендуем также рассмотреть услугу экспресс-оценки налоговых рисков перед первичным аудитом.

5. Какие документы нам понадобятся от нас, как от заказчика?
Если ваша компания проходит проверку перед продажей, подготовьте устав, ОСВ по всем счетам, книги покупок и продаж за 3 года, а также расшифровку кредиторской задолженности. Если вы заказываете аудит сторонней компании, на первом этапе хватит её ИНН и копий годовой отчётности из открытых источников.

Начните Due Diligence с гарантией результата

Покупка бизнеса без профессиональной проверки — это занятие для экстремалов, а не для расчётливых инвесторов. За 15 лет мы помогли сотням предпринимателей в Новосибирске не наступить на минные поля чужой безответственности. Чтобы заказать финансовый аудит (due diligence), просто наберите наш номер 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку на экспресс-консультацию. Первый созвон с аналитиком для оценки вашей ситуации бесплатный. Мы также готовы предложить комплексное бухгалтерское обслуживание для купленного актива, чтобы вы сразу начали работать в чистом правовом поле.

Руководитель отдела финансового аудита «Финансового крыло»:

«Классическая ошибка инвестора — доверять оборотно-сальдовой ведомости, которую прислал брокер. Задача due diligence — зайти в карточку 60 счёта и увидеть, что из себя представляет контрагент. В 6 из 10 случаев «прибыльный бизнес» держится на технических компаниях и необеспеченных авансах. Я лично выявлял схемы с завышением стоимости ОС в 5 раз для надувания чистых активов. Без полевой инвентаризации и анализа банковской «сутки» никак нельзя. Именно поэтому мы всегда настаиваем на полном доступе, иначе грош цена такому аудиту».