Как мы сэкономили 1,8 млн ₽ на НДС для импортно-экспортной компании в Новосибирске и сняли штрафы на 950 000 ₽

Клиент и задача

Клиент — ООО "ТехноТрейд", компания по импорту электронных компонентов из Азии и экспорту промышленного оборудования в Казахстан. Штат: 25 сотрудников, выручка 120 млн ₽/год. Работает на ОСНО с ежемесячным объёмом 80-100 ВЭД-сделок и 500+ первичных документов. После штрафа в 350 000 ₽ от ФНС за ошибки в НДС-декларациях, финансовый директор нашёл нас через Яндекс по запросу "консультации по НДС при импорте Новосибирск". Первичный аудит выявил критичные риски.

С чем столкнулся клиент

Неверный расчёт НДС при импорте

Бухгалтерия ошибочно применяла ставку 10% вместо 20% к электронике (ст. 164 НК РФ). За 9 месяцев накопилось 470 000 ₽ недоимки + пеня 120 000 ₽.

Просрочка подтверждения нулевой ставки при экспорте

Отсутствие пакета документов для таможни (ст. 165 НК РФ) за 2023 год. Угроза доначисления 680 000 ₽ НДС.

Ошибки в книге покупок/продаж

Дублирование счетов-фактур привело к завышению налога к возмещению на 320 000 ₽. Риск блокировки счёта по ст. 76 НК РФ.

Отсутствие раздельного учёта

Смешение облагаемых и необлагаемых операций (ст. 170 НК РФ). Переплата НДС 210 000 ₽ за квартал.

Санкции ФНС

Акты камеральных проверок на 950 000 ₽ штрафов и 380 000 ₽ пеней. Руководитель 8 месяцев пытался решить проблему силами штатного бухгалтера, что привело к стрессу и риску банкротства.

Первая встреча и аудит документов

Финансовый директор обратился через форму на сайте. Запустили бесплатный экспресс-аудит бухгалтерского учета за 3 дня. Проанализировали: декларации по НДС, контракты ВЭД, товарные накладные. Выявили 47 ошибок в учёте импортных операций и несоответствие в 90% экспортных сделок. Запросили доступ к 1С и банковским выпискам.

Как мы решали проблему

Этап 1: Глубокий аудит ВЭД-операций

Срок: 5 дней. Проверили 350 сделок за 2023 год. Привлекли аудит финансовой отчетности. Получили от клиента: контракты, инвойсы, ГТД. Выдали отчёт с рекомендациями.

Этап 2: Корректировка налогового учёта

Срок: 7 дней. Пересчитали НДС по импорту с учётом таможенных пошлин. Подготовили уточнённые декларации. Использовали консультации по налоговому учету. Взаимодействовали с ФНС для снятия блокировок.

Этап 3: Восстановление документов по экспорту

Срок: 10 дней. Сформировали пакет для подтверждения ставки 0%: таможенные декларации, контракты с допсоглашениями. Применили восстановление бухгалтерского учета.

Этап 4: Оптимизация налоговой нагрузки

Срок: 14 дней. Внедрили раздельный учёт. Рассчитали экономически обоснованные нормы распределения НДС. Использовали налоговую оптимизацию. Подготовили новый вариант учётной политики.

Этап 5: Настройка 1С для ВЭД

Срок: 5 дней. Автоматизировали учёт валютных операций и таможенных платежей. Интегрировали модуль сопровождения ВЭД. Провели обучение для бухгалтера клиента.

С какими трудностями столкнулись

Основная проблема — отсутствие 40% первичных документов по старым импортным сделкам. Команда запросила дубликаты у иностранных поставщиков, что заняло +14 дней. Вторая сложность: ошибка ФНС при зачёте переплаты. Решили через подготовку ответа на требование с юридическим обоснованием. Профессионализм предотвратил судебные издержки.

Эффект от нашей работы

Результат достигнут за 4 месяца. Качественно: отсутствие претензий ФНС, рост экспортных операций на 30%. Прогноз на 2025 год: экономия 2,1 млн ₽.

Слово заказчику

Сергей, финансовый директор компании по импорту электроники:

«После кошмара со штрафами и круглосуточного стресса, в «Финансовом крыле» за 10 дней нашли корень проблем. Поразила глубина проработки ВЭД-документов. Сэкономили 1,8 млн ₽, вернули доверие банка. Особо отмечу бухгалтера по международной отчётности — её знания МСФО спасли контракт с ЕАЭС. Рекомендую всем, кто работает с импортом: не ждите проверок!»

Экспертное заключение

Комментирует главный бухгалтер «Финансовое крыло»:

«Типичные ошибки: незнание нюансов ст. 172 НК РФ при импорте и отсутствие мониторинга сроков подтверждения экспорта. Для профилактики советую экспресс-проверку налоговых рисков раз в квартал и аудит СВК. Помните: 90% проблем с НДС при ВЭД решаются корректным документооборотом.»

Проверьте свою отчётность сейчас

Хотите такой же результат? Получите бесплатный аудит вашего НДС-учёта. Получить консультацию или звоните: 8 (800) 600-08-86. Рекомендуем: сопровождение ВЭД и налоговую оптимизацию.